Accounting de financo en la aktuala konto kaj en la kompanio oficejo

Aktiveco de ajna entrepreno, de formo aŭ alia, ligita al la mono aŭ cashless pagoj. Cash librotenado, mono kaj noncash, reflektita en librotenado en la kontoj;

50 - Asekuro Fonduso, kiu reflektas transakcioj rilataj al kontantaj pagoj;

51 - Aktualaj konton, kie la operacio okazos per banka ĝiro, tra banko;

52 - uzata kiam entrepreno havas pagoj en fremda monero;

55 - la monon sur checkbooks, leteroj de kredito, kompania bankada kartojn;

57 - kontanta mono, kiu estis operaciita de la kompanio, sed ne ricevis por ajna kialo de certa daton ĉe banko.

Ĝenerale, librotenado de financo efektivigas ĉefe en la kontoj de 50 kaj 51. Ĝi estas por ĉi tiuj fakturoj pasas plej el la financaj transakcioj.

Librotenado de fondusoj en la aktuala konto estas farita por pagoj inter kompanioj per la kredito organizaĵoj.

Ĉefa operacioj por la aktuala konto, - translokigo de financo pago ordonojn por la pago de varoj, materialoj kaj servoj. Ankaŭ, kalkuloj estas faritaj al la buĝeto, sed estas alia afero, la imposto aŭtoritatojn foriru de la setlejo konton la kvanto en pago de malfruoj kaj punoj sur impostoj. Kolekto de pagoj faritaj sur peto sen plua rajtigo. Pagoj povas ankaŭ peti por pagi la ricevanto organizo, kiel ekzemple servoj, sed en ĉi tiu kazo kun la akcepto de la pago peto. Ankaŭ, kun la aktuala konto, Vi povas retiri monon per ĉeko libron por specifaj celoj .: Pago de salajroj, akiro de produktoj kaj aliaj menciitaj en la ĉekaro celoj por kiu la financoj estas forigitaj, devas esti dokumentitaj.

Librotenado de fondusoj estas kontrolita de la banko deklaroj. Ĝi reflektas ĉiu lin enspezita por la konto kaj la dispono de la provizo de analizaj datumoj sur counterparties. Eligi aplikita pago ordonojn kaj provizanto fakturoj.

Nuntempe, bankoj laboras en la direkto de la ne-kontakton kliento. Kun la helpo de "Banko-Kliento" kaj Interreto programoj ( "Sberbank Online"), la kompanio faras operaciojn sur la aktuala konton.

Librotenado de fondusoj en la kompanio super la vendotablo estas efektivigita pro 50 Cash pagoj fari pagojn al dungitoj por salajro, por fari pagojn al provizantoj por livero de fundoj pro. Leĝa estaĵoj povas realigi ŝtonojn, sed ekzistas limo: unu kontrakto devas esti pli ol 100 mil rubloj .. Ankaŭ, firmaoj devigataj provizi al la komenco de la jaro la banko kalkulo mono limo, kiu estas aprobita de certa kvanto por ĉiu tago. Ĉiutaga enspezojn oficejo devus esti elspezita por kolekti aŭ al la plej gravaj ne superas la aprobita limo de giĉeto.

Cash librotenado efektivigas per primaraj dokumentoj: Kvitanco, elspezas valoras - kaj ankaŭ teni rekordojn de ĉiuj transakcioj de la mono deklaro kaj la kontanta mono libro. Ĉefa dokumentoj devas konformi al la formo de normigitaj dokumentoj kaj formoj preta esti plenigita, aŭ per presado al komputilo. Cash libro, same, ĝi povas formi en elektronika formo, se la librotenado rekordojn subtenas en la programo, sed ne nepre ĉiutaga presita kaj kovris en dosierujo, kaj poste en la fino de la raportado periodo, kudris kaj laĉis kune.